Perwalian yang sah adalah alat yang digunakan oleh perencana perumahan yang memenuhi syarat dan klien mereka untuk mencapai tujuan tertentu, termasuk, tetapi tentu saja tidak terbatas pada, mengendalikan disposisi aset, menghindari surat wasiat, mengurangi biaya administrasi, menghemat pajak properti, dan menjaga kekayaan keluarga untuk generasi mendatang. Sayangnya, perwalian sering digunakan untuk tujuan yang tidak tepat. Bersembunyi dalam bayang-bayang adalah penipu yang mempromosikan kepercayaan palsu dan penipuan kepercayaan untuk keuntungan mereka sendiri. Penipu ini mengandalkan ketidaktahuan publik, dan hanya pendidikan dan informasi yang dapat mempersiapkan Anda untuk penawaran mereka.
Perwalian palsu dan penipuan perwalian biasanya dijual di seminar tekanan tinggi, oleh penjual dari pintu ke pintu, dan di internet. Dalam beberapa kasus, mereka direkomendasikan oleh CPA, penasihat keuangan, teman, atau kenalan bisnis yang bermaksud baik tetapi kurang informasi. Teknik pemasarannya bisa persuasif, dan ditujukan untuk semua kalangan.
Apa itu Amanah Palsu?
Kepercayaan palsu adalah kepercayaan apa pun yang dibuat untuk tujuan yang tidak pantas atau ilegal. Misalnya, “perwalian” atau “kontrak” yang dimaksudkan untuk menghindari, atau mengurangi secara signifikan, semua pajak, termasuk semua pajak penghasilan, untuk individu dan, dalam beberapa kasus, bisnis, hampir selalu merupakan perwalian palsu. Ini sering menggunakan struktur kompleks yang melibatkan transfer aset Anda yang “tidak dapat dibatalkan” ke satu atau lebih bisnis atau entitas kepercayaan yang Anda kendalikan. Promotor mengklaim bahwa pengaturan tersebut akan secara signifikan mengurangi atau menghilangkan pajak pendapatan negara bagian dan federal.
Meskipun ada tujuan pajak real estat yang sah yang dapat dicapai dengan perencanaan perwalian, perencanaan pajak pendapatan merupakan hal yang berbeda. Secara umum, seseorang harus melaporkan penghasilan kena pajak, serta membayar pajak penghasilan atasnya. Meskipun ada kredit, potongan, dan pengecualian yang sah yang tersedia berdasarkan undang-undang negara bagian dan federal, tidak ada perwalian atau entitas bisnis tempat Anda dapat menyerahkan semua properti Anda dan dengan demikian menghindari semua pajak penghasilan. Kepercayaan ini terkadang datang dengan nama yang menggoda. Selain itu, ketika pembenaran untuk kepercayaan entah bagaimana melibatkan inkonstitusionalitas IRS atau pajak penghasilan, sebaiknya Anda mencari penasihat hukum tambahan atau alternatif.
Tujuan ilegal umum lainnya di mana perwalian palsu dipasarkan ke publik yang tidak menaruh curiga adalah penghindaran klaim kreditur yang ada. Sebagian besar negara bagian memiliki undang-undang yang membuat transfer properti yang melanggar hukum untuk menghindari kreditur yang ada atau saat ini. Undang-undang ini, sering disebut tindakan penipuan atau transfer, memastikan bahwa orang tidak mentransfer semua properti mereka ke orang atau entitas terkait untuk menghindari klaim. Selain itu, wali kebangkrutan memiliki hak atas properti sehubungan dengan kebangkrutan debitur, dan atas properti yang dialihkan yang lebih memilih satu kelas kreditur daripada yang lain.
Meskipun dimungkinkan untuk melindungi aset dari kreditur, kreditur yang harus Anda lindungi asetnya harus menjadi kreditur masa depan. Selain itu, perwalian perlindungan aset, dan entitas bisnis semuanya memiliki masalah yang ingin Anda pertimbangkan dengan cermat. Memberikan semua properti Anda kepada wali amanat dari perwalian yang tidak dapat ditarik kembali, misalnya, meskipun wali itu adalah salah satu anak Anda, melibatkan risiko yang harus Anda pertimbangkan.
Cara Mengenali Kepercayaan Palsu
Nama perwalian seringkali dapat membantu mengidentifikasi perwalian sebagai palsu. Perwalian palsu memiliki berbagai bentuk dan nama, seperti “Perwalian Kebebasan”, “Perwalian Konstitusional”, “Perwalian Murni”, “Perwalian Common Law”, “Asosiasi Bisnis Tidak Berbadan Hukum”, “Perwalian Bisnis” (jangan bingung dengan yang sah Massachusetts Business Trusts), dan “Family Trusts” (jangan disamakan dengan perwalian keluarga resmi yang dapat dibatalkan), dan favorit pribadi saya, “Patriot Trust.” Mereka sering menggunakan kombinasi nama, seperti “Perwalian Bisnis Murni”.
Tapi namanya mungkin tidak selalu mengidentifikasi kepercayaan sebagai palsu. Misalnya, “Kepercayaan Pemberi Cacat yang Disengaja,” kedengarannya buruk, tetapi merupakan teknik yang diterima dengan baik untuk “membekukan” nilai tanah Anda untuk keperluan pajak tanah. Jadi tanyakan pada diri Anda apakah tujuan dari kepercayaan itu tampaknya tepat. Jika kepercayaan itu tampaknya terlalu bagus untuk menjadi kenyataan, itu mungkin benar! Misalnya, jika perwalian dipromosikan untuk menghindari semua pajak penghasilan, mengubah pengeluaran pribadi yang tidak dapat dikurangkan menjadi pengeluaran bisnis yang dapat dikurangkan, atau mengalihkan semua, atau sebagian besar, penghasilan biasa seseorang menjadi tabungan pensiun, perwalian tersebut mungkin palsu. Jika perwalian dipromosikan untuk menghindari semua klaim kreditur, termasuk kreditur yang ada dan pemerintah, perwalian itu kemungkinan palsu.
Perlindungan terbaik Anda dari skema perwalian adalah keterlibatan pengacara yang sah, yang memiliki izin praktik hukum di negara bagian Anda. Jika Anda dirujuk ke seorang pengacara oleh profesional lain, selalu ada baiknya untuk memverifikasi bahwa pengacara tersebut memiliki lisensi dari Mahkamah Agung negara bagian Anda untuk praktik hukum. Sebagian besar negara bagian menyimpan tindakan disipliner terhadap pengacara sebagai catatan publik yang tersedia melalui asosiasi pengacara negara bagian atau lokal.
Sebagai informasi tambahan, pertimbangkan Martindale-Hubbell® Peer Review Rating,(TM) dan Martindale-Hubbell® Client Review Ratings,(TM) yang tersedia di sini. Berdasarkan kredensial profesional yang dilaporkan sendiri dan data kinerja berbasis fakta lainnya, Peer Review Ratings berkontribusi pada pandangan komprehensif tentang seorang pengacara, yang dapat membantu Anda mengidentifikasi, mengevaluasi, dan memilih pengacara yang paling tepat untuk tugas tertentu. Peringkat Pengacara Martindale-Hubbell® berfungsi sebagai indikator objektif bahwa seorang pengacara memiliki standar etika tertinggi dan kemampuan profesional.
Demikian pula, Anda harus meminta dan memverifikasi lisensi profesional dari setiap penasihat yang merekomendasikan atau menjual investasi, asuransi, atau anuitas apa pun. Profesional yang sah akan mendorong, bukannya mencegah verifikasi Anda, dan akan memfasilitasi penyelidikan Anda dengan, misalnya, membuktikan nomor untuk departemen asuransi negara bagian, SEC, Pengawas Keuangan Umum, atau sejenisnya.
Cara lain untuk menentukan validitas klaim yang dibuat oleh trust promotor adalah dengan membandingkannya dengan materi yang diterbitkan oleh pihak ketiga di majalah, surat kabar, dan buku. Bahan-bahan yang digunakan untuk menjual perwalian palsu sering mengandung referensi yang tidak benar tentang Konstitusi, referensi kasus pengadilan yang dibatalkan atau diubah oleh undang-undang, dan sering mengutip kitab suci. Seorang pengacara akan selalu dapat memberi Anda artikel dari publikasi populer atau profesional yang membahas penggunaan perwalian yang sah dan pengaturan bisnis. Bahkan seorang profesional biasanya akan mendorong Anda untuk memiliki pemahaman yang lebih baik tentang teknik perencanaan perumahan yang sah, dan tidak akan pernah membuat Anda enggan untuk belajar sebanyak mungkin tentang pengaturan, atau biaya dan keuntungannya.
Artis scam biasanya akan membuat Anda enggan mencari informasi tambahan. Mereka mungkin menyarankan agar pemerintah berkonspirasi dengan media untuk menekan informasi jujur yang mungkin mendukung klaim mereka. Mereka bahkan mungkin berpendapat bahwa upaya pemerintah untuk menutup artis scam semacam itu membuktikan betapa khawatirnya mereka bahwa kebenaran tidak terungkap! Seorang penipu berhasil membuat argumen seperti itu untuk terus memasarkan rencananya setelah didakwa melakukan penggelapan pajak!
Mereka bahkan mungkin memperingatkan Anda agar CPA atau pengacara Anda meninjau dokumen yang mereka jual kepada Anda. Mereka sering mengatakan bahwa CPA dan pengacara sama sekali tidak memahami mereka, atau memiliki kepentingan pribadi atau bias terhadap mereka. Meskipun mungkin benar bahwa pengacara atau CPA tertentu mungkin tidak menyukai atau memiliki bias terhadap teknik perencanaan real estat yang sah yang mungkin tidak sepenuhnya mereka pahami atau hargai, atau yang hanya memiliki sedikit pengalaman, tidak ada profesional yang sah yang akan menghalangi Anda untuk mencari saran atau nasihat tambahan. Selain itu, itu adalah tanda kepercayaan pada saran yang diberikan pengacara kepada Anda bahwa pengacara tersebut menerima pendapat kedua, atau setuju untuk memberikan dokumen untuk ditinjau oleh pengacara lain atau penasihat tepercaya.
Beberapa penipu mengecilkan pendidikan Anda dengan menyarankan agar Anda melakukannya “sekarang”. Waspadalah terhadap seminar di mana materi atau layanan dijual hanya segera setelah presentasi, terutama jika sekelompok besar orang benar-benar lari ke belakang ruangan untuk membeli materi. Diketahui bahwa penipu akan menggunakan “tanaman” atau “shills” untuk mendorong orang agar “ikut” dengan grup dengan membeli bahan. Shills, dan / atau promotor bahkan dapat menggunakan komentar yang meremehkan atau mempermalukan beberapa orang yang tidak setuju. Intinya adalah bahwa tidak ada pengganti untuk layanan profesional yang dilakukan secara profesional. Profesional yang sah menghabiskan waktu untuk menginformasikan dan mendidik klien mereka, serta mempelajari keadaan khusus klien mereka, sehingga rencana harta atau keuangan disesuaikan dengan kebutuhan dan harapan klien.
Risiko Kepercayaan Palsu
Perwalian dan pengaturan bisnis yang dipasarkan sebagai cara untuk menghindari semua atau sejumlah besar pajak penghasilan hampir selalu ilegal. IRS menganggap ini sebagai “pengaturan yang kasar”. Siapa pun yang membuat salah satu dari perwalian ini, ketika ditangkap oleh IRS, harus membayar semua pajak terhutang, bunga, dan denda. Ingat bahwa kegagalan untuk melaporkan atau membayar pajak atas pendapatan dapat menjadi kejahatan. Sanksi pidana sering dikenakan pada semua orang yang berpartisipasi dalam mempromosikan perwalian yang kasar, jika mereka dapat ditemukan. Pengalihan real estat ke perwalian palsu dapat mengakibatkan penilaian ulang oleh penilai daerah, yang menghasilkan pajak properti yang jauh lebih besar. Dan, tentu saja, biasanya promotor kepercayaan ini sudah lama pergi saat Anda membutuhkan bantuan atau mendapat masalah.
Sering kali ada biaya dan pengeluaran tak disengaja yang terkait dengan perwalian palsu ini. Misalnya, pengalihan properti asli Anda ke perwalian palsu dapat mengakibatkan hilangnya pembebasan wisma, atau percepatan hipotek Anda. Anda mungkin terlambat mengetahui bahwa pertanggungan asuransi Anda tidak lagi mencakup properti yang dialihkan ke perwalian palsu. Kenyataannya adalah karena perwalian ini palsu, mereka tidak dipikirkan dan dipahami dengan baik, dan akibatnya bisa ada banyak konsekuensi merugikan yang tidak diinginkan.
Jika Anda Berpikir Anda Mungkin Memiliki Kepercayaan Palsu
Jika Anda merasa memiliki kepercayaan palsu, segera temui pengacara. Jangan kembali ke orang(-orang) yang memberikan perwalian sampai Anda memperoleh pendapat independen bahwa perwalian atau pengaturan bisnis itu sah. Sebagian besar pengacara perencanaan perumahan akan meninjau kepercayaan Anda dengan biaya nominal; beberapa akan meninjau kepercayaan secara gratis (walaupun, mungkin ada biaya nominal jika Anda menginginkan pendapat hukum tertulis). Semakin cepat Anda mengetahui apakah kepercayaan Anda sah, semakin baik.
Perencanaan perumahan yang tepat membutuhkan pertimbangan kebutuhan, tujuan, dan keadaan khusus Anda. Jika dilakukan dengan benar, oleh para profesional yang kompeten, perencanaan harta warisan dapat mencapai banyak hal. Ketika perencanaan harta dilakukan secara tidak benar, atau untuk tujuan yang tidak tepat, banyak yang mungkin hilang.